LEGIS PRO

Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке

Граждане Российской Федерации, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог (НДФЛ), могут вернуть часть средств, потраченных на выплату ипотечных процентов. Государство компенсирует 13% от суммы уплаченных процентов, что позволяет снизить финансовую нагрузку заемщика.

Максимальная сумма процентов, с которой можно оформить возврат, составляет 4 000 000 рублей, что дает право на компенсацию до 520 000 рублей. Если сумма выплаченных процентов меньше, возврат рассчитывается пропорционально.

Кто может оформить налоговый вычет?

Право на возврат имеют:

Официально трудоустроенные граждане, уплачивающие НДФЛ по ставке 13%;
Основной заемщик, на которого оформлена ипотека;
Супруг(а) заемщика, если недвижимость зарегистрирована в совместную собственность.

Не могут оформить возврат:

Граждане, работающие неофициально;
Самозанятые и ИП на УСН, патенте, ЕСХН;
Пенсионеры, не имеющие облагаемого налогом дохода.

Условия получения возврата

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом, необходимо соблюдать следующие условия:

Квартира куплена с привлечением ипотечного кредита;
Недвижимость зарегистрирована в собственность заемщика;
Заемщик является налоговым резидентом РФ;
Доход облагается НДФЛ по ставке 13%;
Своевременная подача декларации 3-НДФЛ.

Важно! Если ипотека рефинансировалась, вычет можно оформить по новому кредитному договору, если первоначальный заем был направлен на покупку жилья.

Зарегистрируем ИП бесплатно

Квалифицированно определим, какая система налогообложения подходит
Оформим патент
Подберем коды видов деятельности из справочника ОКВЭД
Поможем с выбором банка
Организуем получение электронной подписи бесплатно без очередей и максимально удобно для вас территориально
Составим предварительную финансовую модель и схему работы.

А так же:
Подключим к СБИС (сдача отчетности и ЭДО) за 3000 рублей в год.

Для хорошего старта важно пройти регистрацию грамотно. В этом вам поможет наше квалифицированное сопровождение.

Как оформить возврат налога с процентов по ипотеке

Подать документы можно лично в налоговую инспекцию, через Госуслуги, работодателя или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Собрать необходимый пакет документов (см. ниже).
Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.
Передать документы в ФНС (онлайн или лично).
Написать заявление на возврат.
Дождаться одобрения и перечисления средств.

Если банк участвует в программе автоматического обмена данными с ФНС, возврат можно оформить в упрощенном порядке без подачи 3-НДФЛ.

Какие документы нужны для возврата?

Копия ипотечного договора;
Справка из банка о выплаченных процентах;
Договор купли-продажи квартиры;
Выписка из ЕГРН о праве собственности;
Справка 2-НДФЛ от работодателя;
Заполненное заявление на возврат;
Копия ИНН и паспорта заявителя.

Документы можно подать через сайт ФНС, лично в налоговую инспекцию или через МФЦ.

Расчет суммы налогового возврата

Пример:

Заемщик выплатил 3 200 000 рублей процентов по ипотеке.
13% от этой суммы – 416 000 рублей.
Если сумма НДФЛ за год составила 160 000 рублей, в первый год можно получить 160 000 рублей.
Оставшиеся 256 000 рублей можно вернуть в следующие годы.

Сроки рассмотрения заявки и выплаты

После подачи заявления в ФНС:

Проверка документов – до 3 месяцев.
Перечисление средств – в течение 15 рабочих дней после одобрения.

Важные моменты

Вычет при совместной собственности: если жилье оформлено на двоих, каждый владелец может оформить возврат в пределах своей доли.
Рефинансирование ипотеки: если новый кредит также является ипотечным, право на вычет сохраняется.
Задолженность по налогам и штрафам: если есть задолженность, налоговая инспекция может направить сумму возврата на ее погашение.
Повторное оформление вычета: если право на возврат процентов уже использовано по другому объекту, на новое жилье оформить вычет нельзя.
Ограничение по срокам: заявление можно подать в течение трех лет с момента уплаты процентов.
Как ускорить процесс: онлайн-подача документов снижает время рассмотрения заявки.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли получить налоговый вычет, если ипотека оформлена на супруга?

Да, но только если жилье зарегистрировано в совместную собственность.

Что делать, если налоговая отказала в возврате?

Выяснить причину отказа, исправить ошибки и подать документы заново. Если отказ неправомерный, можно подать жалобу.

Можно ли оформить возврат через Госуслуги?

Нет, но документы можно подать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Оформление налогового вычета с процентов по ипотеке позволяет вернуть до 520 000 рублей, что значительно снижает финансовую нагрузку. Главное – иметь официальный доход и подать документы вовремя. Оформить возврат можно через налоговую инспекцию, личный кабинет ФНС или работодателя. Если у вас остались вопросы, воспользуйтесь бесплатной консультацией!

Елена Криштоп

Главный редактор, CEO