- +7 921 938-88-01
- vb@moy-buhgalter.ru
- Санкт-Петербург, ул. Малая Морская, д. 16
Налог на профессиональный доход (НПД) ― это универсальный налоговый режим, предназначенный как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. ИП может применять любую систему налогообложения, в том числе НПД. Самозанятый — физическое лицо, не имеющее статуса ИП может применять НПД. Таким образом, когда мы сравниваем и делаем выбор: ИП или самозанятый, имеем ввиду выбор между ИП на другой системе налогообложения (не на НПД) и физическое лицо без статуса ИП на НПД.
Выбор между ИП и самозанятостью — важный шаг для тех, кто хочет легализовать свою деятельность. Оба варианта имеют свои преимущества и ограничения, поэтому важно разобраться, какой из них подходит именно вам.
В этом руководстве мы подробно рассмотрим различия между ИП и самозанятостью, их плюсы и минусы, а также поможем определить, какой вариант лучше для вашей ситуации.
Чтобы сделать осознанный выбор, важно понять ключевые отличия между ИП и самозанятыми.
Индивидуальный предприниматель (ИП)
ИП — это юридически зарегистрированный статус, позволяющий заниматься бизнесом в широком диапазоне направлений. Этот формат подходит для тех, кто:
Регистрация ИП требует подготовки документов, оплаты госпошлины и выбора системы налогообложения. Также ИП обязан платить фиксированные страховые взносы, даже если в определённый период доход отсутствует.
Самозанятые
Самозанятость — это специальный налоговый режим, предназначенный для физических лиц, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства. Основные особенности этого формата:
Самозанятость особенно удобна для фрилансеров, ремесленников, репетиторов и других специалистов, которые работают самостоятельно.
Самозанятость — это наиболее простой и доступный способ легализации своей деятельности. Этот режим подходит в следующих случаях:
Если вы не уверены в стабильности доходов или хотите протестировать свою бизнес-идею, самозанятость станет отличным стартом. Вы сможете законно работать без необходимости оплачивать фиксированные взносы, которые обязательны для ИП.
Самозанятость разрешает вести деятельность только в одиночку. Если в вашем бизнесе не планируется найма сотрудников, этот вариант будет идеальным. Например, если вы — фотограф, мастер маникюра, дизайнер или автор текстов.
Ставки налога для самозанятых ниже, чем для большинства других налоговых режимов: всего 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими. Однако при превышении лимита дохода в 2,4 млн рублей вам придётся выбрать другой формат работы.
Самозанятость освобождает от необходимости вести сложную бухгалтерию и подавать декларации. Все операции — от регистрации до уплаты налогов — происходят в приложении «Мой налог».
Параметр | ИП | Самозанятые |
Налоги | 6% или 15% (УСН), плюс взносы | 4% или 6% |
Фиксированные платежи | Да | Нет |
Нанимать сотрудников | Да | Нет |
Упрощенная отчетность | Нет | Да |
Работа с юрлицами | Да | Да |
Лимиты по доходу | Нет | 2,4 млн рублей в год |
Когда вы хотите остаться на НПД, но получить дополнительные возможности. ИП на НПД работают на тех же условиях, что и самозанятые, но ИП на НПД дополнительно могут иметь расчётный счёт, заключать договор добровольного социального страхования с СФР и при необходимости оформлять лицензии.ИП — более универсальный формат ведения бизнеса, который подходит в следующих ситуациях:
Вы работаете с крупными клиентами
Многие крупные компании предпочитают сотрудничать с ИП, так как это позволяет им учитывать расходы на оплату услуг в бухгалтерии. Кроме того, работа через ИП часто воспринимается как более надёжная и профессиональная.
Ваша деятельность требует лицензий
Если вы работаете в сферах, где необходимы специальные разрешения или лицензии (например, медицина, строительные услуги, транспорт), оформление ИП является обязательным условием.
ИП на другой системе налогообложения имеет смысл открывать, если:
Вы планируете расширение
Если вы видите перспективы роста своего бизнеса, планируете увеличивать обороты или привлекать новых сотрудников, ИП станет лучшим выбором. Этот статус позволяет нанимать работников и масштабировать бизнес без ограничений по доходу.
ИП обязан ежегодно платить страховые взносы, даже если дохода нет. Эти взносы составляют фиксированную сумму, которая ежегодно индексируется. Если вы готовы к таким обязательствам, ИП станет хорошим вариантом.
А так же:
Подключим к СБИС (сдача отчетности и ЭДО) за 3000 рублей в год.
Для хорошего старта важно пройти регистрацию грамотно. В этом вам поможет наше квалифицированное сопровождение.
Процесс регистрации ИП и самозанятости отличается по сложности и времени, но оба варианта достаточно доступны.
Выбор между ИП и самозанятостью зависит от ваших целей, масштабов деятельности и уровня ответственности, который вы готовы взять на себя.
Если вы только начинаете, работаете в одиночку и хотите минимизировать затраты, выбирайте самозанятость. Это простой способ легализовать свою деятельность без больших финансовых вложений.
Если же вы видите перспективы роста, хотите работать с крупными клиентами или вам необходима лицензия, регистрируйте ИП. Да, этот формат требует больше усилий, но он предоставляет больше возможностей для развития.
В любом случае легализация доходов поможет вам избежать проблем с налоговыми органами, укрепит доверие клиентов и позволит строить долгосрочные отношения с партнёрами.
Подробно расскажем о наших услугах и подготовим индивидуальное предложение!
Оставьте заявку на обратный звонок или свяжитесь с нами по телефону и мы подробно ответим на все ваши вопросы
Я согласен на обработку моих персональных данных
