- +7 921 938-88-01
- vb@moy-buhgalter.ru
- Санкт-Петербург, ул. Малая Морская, д. 16
Торговля на маркетплейсах становится все популярнее благодаря удобству и широкому охвату аудитории. Однако для успешной работы важно правильно выбрать систему налогообложения. Этот выбор напрямую влияет на размер налогов, объем отчетности и возможность использования льгот. В данной статье мы подробно разберем, какие системы налогообложения подходят для торговли на маркетплейсах, их особенности, преимущества и недостатки, а также дадим рекомендации по выбору оптимального варианта для вашего бизнеса.
В России существует шесть основных систем налогообложения, которые можно использовать при торговле на маркетплейсах:
Индивидуальные предприниматели (ИП) могут использовать все перечисленные режимы, тогда как организации (ООО) ограничены ОСН, УСН, АУСН и ЕСХН. Выбор зависит от многих факторов, таких как объем выручки, вид деятельности, наличие сотрудников и происхождение товара.
Общая система налогообложения не имеет ограничений по размеру дохода, числу сотрудников или виду деятельности. Она универсальна, но требует сложного бухгалтерского учета и регулярной отчетности. ОСН подходит для крупных компаний, которые работают с большим объемом выручки и имеют профессиональную бухгалтерию.
Налоги на ОСН
Пример:
Компания «Спортивный мир» занимается продажей товаров на маркетплейсах. Ее доход составляет 30 млн рублей в месяц, а штат сотрудников — 100 человек. Для компании ОСН является оптимальным выбором, так как отсутствуют ограничения по выручке, а профессиональная бухгалтерия справляется с ведением учета.
А так же:
Подключим к СБИС (сдача отчетности и ЭДО) за 3000 рублей в год.
Для хорошего старта важно пройти регистрацию грамотно. В этом вам поможет наше квалифицированное сопровождение.
УСН разработана для малого и среднего бизнеса. Она проста в учете и не требует сложной отчетности. УСН позволяет выбрать между двумя вариантами налогообложения:
Ограничения для УСН:
Пример:
Предприниматель продает товар, который делает сам на маркетплейсах, выбирает УСН с объектом налогообложения «Доходы», так как расходы на сырье минимальны. Это позволяет сэкономить на налогах и сосредоточиться на развитии.
АУСН доступна только в пилотных регионах и предназначена для индивидуальных предпринимателей. Преимущества АУСН включают:
Однако налоговая ставка выше:
Пример:
Индивидуальный предприниматель, работающий без сотрудников и торгующий сувенирами через маркетплейс, выбрал АУСН. Это освободило его от необходимости сдавать декларации и уплачивать страховые взносы.
Особенности ЕСХН
ЕСХН подходит только для сельскохозяйственных производителей. Налоговая ставка составляет 6% от разницы между доходами и расходами. ЕСХН позволяет использовать льготы для фермерских хозяйств и переработчиков продукции.
Пример
Фермерское хозяйство, занимающееся производством натуральных продуктов, применяет ЕСХН. Это позволяет снизить налоговую нагрузку и сосредоточиться на выращивании продукции.
Особенности ПСН
ПСН доступна только индивидуальным предпринимателям. Стоимость патента зависит от региона и вида деятельности. Патент действует на срок от 1 до 12 месяцев. Основные ограничения:
Пример:
ИП, продающий хендмейд-изделия через маркетплейс, выбрал ПСН. Фиксированная стоимость патента позволила заранее рассчитать затраты на налоги.
Особенности НПД
НПД предназначен для самозанятых граждан, не имеющих наемных работников. Преимущества режима:
Ставки налога:
Пример:
Физическое лицо, продающее авторские изделия на маркетплейсе, использует НПД. Это позволяет ему минимизировать налоговые расходы.
Для выбора подходящей системы налогообложения учитывайте следующие факторы:
Правильный выбор системы налогообложения позволит не только сократить налоговые расходы, но и облегчить ведение бизнеса, что особенно важно при работе на конкурентных маркетплейсах.
Подробно расскажем о наших услугах и подготовим индивидуальное предложение!
Оставьте заявку на обратный звонок или свяжитесь с нами по телефону и мы подробно ответим на все ваши вопросы
Я согласен на обработку моих персональных данных
